Preuzmite PDV i ZP obrazac u Excelu!
Bez obzira jeste li u sustavu PDV-a ili ne, ako pružate uslugu unutar EU klijentima koji su u VIES bazi dužni ste predati PDV i ZP obrazac Poreznoj upravi. Kako bismo vam olakšali taj postupak, pripremili smo vam automatizirani PDV i ZP obrazac u Excelu.
Tko je dužan podnijeti ZP obrazac?
Ako ste poduzetnik iz Hrvatske koji pruža uslugu klijentima unutar Europske Unije (a koji su upisani u VIES bazu), dužni ste predati PDV i ZP obrazac.
To se odnosi na sve usluge obavljene unutar Europske unije uključujući i:
- programiranje,
- prodaju,
- prevođenje,
- grafički dizajn,
- sve ostale usluge.
Ova odluka odnosi se na sve osobe izvan sustava PDV-a – i na paušaliste.
Što je ZP obrazac?
ZP obrazac je Zbirna prijava za isporuku dobara i usluga u druge države članice Europske unije pravnim i fizičkim osobama registriranima za potrebe PDV-a u drugim državama članicama Europske unije.
Kada god se usluga pruža osobama koje obavljaju bilo kakvu poslovnu djelatnost tj. B2B, (čl. 17/1 ZPDV), oni se smatraju poreznim obveznicima i moraju imati PDV identifikacijski broj.
Dakle, i pružatelj i primatelj usluga su dužni ishoditi PDV ID broj.
Kako predati ZP obrazac?
Poduzetnik koji pruža uslugu takvim korisnicima dužan je :
- ishoditi PDV identifikacijski broj,
- zatražiti PDV ID broj od kupca te provjeriti njegov PDV ID broj u VIES bazi,
- izdati račun s prijenosom porezne obveze, sukladno odredbi čl. 17/1 ZPDV uz napomenu „reverse charge“, – (Kako ispuniti inozemni račun pročitajte u našem vodiču Što sadrži inozemni račun.),
- ispuniti PDV i ZP obrazac.
Ne znate kako ispuniti ZP obrazac? Preuzmite Excel verziju!
Kako bi lakše popunili PDV i ZP obrazac, pripremili smo vam automatizirani ZP obrazac u Excelu koji možete preuzeti ovdje:
Kada predati ZP obrazac?
PDV obrazac i ZP obrazac dužni ste predati Poreznoj upravi isključivo elektronskim putem do 20. u mjesecu izdavanja računa za prethodni mjesec.
Zbirna prijava ne podnosi se u slučaju da poduzetnik u obračunskom razdoblju nije isporučivao usluge u druge države članice Europske unije.
Izvori: Zakon o PDV-u, Upute za popunjavanje Zbirne prijave porezne uprave