Što je izvještaj o novčanom toku?
Kroz svakodnevno poslovanje poduzetnicima se nameće potreba poznavanja osnovnih financijskih izvještaja. Na webinaru Financije nisu bauk smo se uz Martina Konosić Lakić upoznali s tri osnovna financijska izvještaja – bilancom, računom dobiti i gubitka te izvješćem o novčanom toku.
Novčani tok je novčanik i krvotok tvrtke, a izvještaj o novčanom toku pokazuje kretanje novca na poslovnom računu poduzeća unutar određenog perioda.
Prihod nije isto što i dobit!
Martina ističe kako postoje 2 smjera novca:
- PRILJEVI – kada novac “dolazi” na račun tvrtke i
- ODLJEVI – kada novac “odlazi” sa poslovnog računa tvrtke.
Treba razlikovati dobit ili gubitak iz računa dobitka i gubitka (RDG) i ostvarenje povećanja ili smanjenja novca na poslovnom računu. Oni se u praksi skoro nikada neće podudarati!“,
ističe Martina. Mnogo je primjera kada je trgovačko društvo ostvarivalo visoke stope dobiti, a istodobno bankrotiralo iz razloga manjka gotovine uslijed nemogućnosti naplate potraživanja. Zato je vrlo važno pratiti i planirati kretanje novca u poslovanju.
Predavačica je simpatična i komunikativna, osjećala sam se jako opušteno tijekom predavanja i drago mi je da se stvorila atmosfera u kojem se bez problema mogu postavljati razna pitanja vezana za temu koja je mnogima ‘bauk’. Meni nakon ovog predavanja više nije!“,
izjavila je jedna od polaznica ovog predavanja.